Ciclo de Caixa

Olá empreendedor, tudo bom?
Aqui é a Querlen

E no vídeo de hoje nós vamos falar sobre CICLO DE CAIXA

E, fica comigo até o final do vídeo para você entender o que é o CICLO de CAIXA e como pequenas mudanças no seu Ciclo de Caixa podem melhorar a situação financeira da sua empresa!

As micro e pequenas empresas são muito práticas, no entanto, vamos ver um pouco da teoria sobre administração de caixa e entender melhor o que significa o chamado “ciclo de caixa”.

Aquele período compreendido entre a compra da matéria-prima e o recebimento das vendas.

E por giro de caixa nós entendemos ser o número de vezes que o caixa da empresa “gira”, ou se reveza durante o ano.

Para entender melhor, vamos a um exemplo:

Nosso exemplo mostra que o ciclo de caixa inicia no primeiro pagamento da mercadoria ou matéria-prima, dia de número 30, e termina no dia em que recebemos o valor da venda feita ao cliente, dia de número 150.

Sendo assim, vamos contar os dias, de acordo com a seguinte fórmula:

Ciclo de caixa

=

Período Médio de Estoque de Matéria Prima

+ Período Médio de Fabricação + Período Médio de Vendas + Período Médio de Cobrança de Duplicatas (-) Período Médio de Pagamento ao Fornecedor

Logo, no nosso exemplo o CICLO DE CAIXA é igual a 120 dias.

fluxo de caixa ciclo de caixa giro de caixa

E,

Se o “giro de caixa” é o número de vezes em que o caixa “gira” durante o ano. Vamos dividir 360 pelo número de dias do ciclo de caixa.

360 dividido por 120

Nosso Giro de Caixa é igual a 3, ou seja o caixa girou 3 vezes durante o ano.

giro de caixa

Ok, mas e na prática? Que diferença faz saber esses indicadores? Em que isso pode me ajudar?

Vamos lá!

A administração da pequena empresa torna-se muito mais fácil quando feita por objetivos.

Então que tal utilizar esses indicadores para estabelecer metas de desempenho para si e para seus empregados?

Para exemplificar:

Supomos que sua empresa tem uma média de 30 dias para o Período Médio de Estoque.

Como você sabe os estoques são um mal necessário, quanto menos, melhor.

No entanto, reduzir os estoques requer paciência e inteligência.

Pois estoques baixos podem gerar atraso na entrega das mercadorias deixando os clientes insatisfeitos.

Massss depois de uma rigorosa análise, você reconheceu que se o Periodo Médio dos Estoques fosse reduzido em 2 dias não afetaria as operações da empresa.

Desse modo, para o próximo ano, você vai trabalhar com uma meta de 28 dias para o Prazo Médio dos Estoques.

Outro avanço que poderia ser positivo seria melhorar a eficiência da cobrança.

Imagine se você conseguisse reduzir o Prazo Médio de Cobrança de 65 dias para 60 dias por exemplo?

E se você conseguisse aumentar o prazo médio de pagamento ao fornecedor de 30 para 40 dias?

Essas propostas de melhoria são apenas exemplos do que você pode fazer para melhorar o seu Giro de Caixa e consequentemente as FINANÇAS da SUA EMPRESA.

Esse vídeo foi feito com base no livro:

EMPREEDEDORISMO: Gestão Financeira para Micro e Pequenas Empresas

De Luis Roberto Antonik

E o link, caso você queira comprar o livro está na descrição do vídeo.

 

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